Kaj je formula skupnega donosa?
Izraz "Skupni donos" se nanaša na vsoto razlike med začetno in končno vrednostjo vseh sredstev v določenem časovnem obdobju in donosom na njih. Poenostavljeno povedano, spremembe začetnih in končnih vrednosti sredstev ter število donosov, ki so jih zaslužili, je skupni donos podjetja v določenem časovnem obdobju.
Izračun skupnega donosa se običajno opravi za preverjanje formule odstotka skupnega donosa, ki ga zaslužimo od naložb, opravljenih v določenem obdobju. Vsak peni ima svoje lastne oportunitetne stroške, kar pomeni, da če denar ni bil vložen v eno priložnost, bo zaslužil še nekaj drugih dohodkov, na primer dohodek od obresti, če deponiran pri vsakem vlagatelju želi z optimalno razpoložljivih sredstev.
Skupni donos lahko izračunamo na dva načina -
- Z upoštevanjem razlike zapiralne in odpiralne vrednosti ter donosov od tega.
- Z dodajanjem donosov njihovim naložbam in nato upoštevanjem razlike med začetno in končno vrednostjo.
V tem članku se bomo osredotočili na formulo skupne donosnosti, ki je izražena kot razlika med vrednostmi začetnega in zaključnega datuma ter številom dohodkov, pridobljenih z njimi.
Formula skupnega donosa
Formula skupnega donosa je predstavljena spodaj:
Formula skupnega donosa = (končna vrednost - začetna vrednost naložb) + zaslužek od tegaNato z delitvijo zgoraj izračunanega zneska skupnega donosa z zneskom izvedene naložbe ali začetno vrednostjo, pomnoženo s 100 (saj se skupni donos vedno izračuna v odstotkih), dobimo skupni donos, zaslužen v navedenem obdobju.
Odstotek (%) formule skupnega donosa je predstavljen spodaj:
% skupnega donosa = skupni donos / vloženi znesek * 100
Pojasnilo formule skupnega donosa
Enačbo skupnega donosa lahko dobimo z uporabo naslednjih korakov:
1. korak: Najprej določite začetno ali vloženo vrednost skupnih sredstev, ki je vsota vseh kupljenih naložb ali vrednost naložbe na začetku izbranega intervala.
2. korak: Nato določite končno ali sedanjo vrednost celotnih sredstev, ki je vsota vseh kupljenih naložb ali vrednost naložbe na koncu izbranega intervala.
3. korak: Nato vzemite vsoto zaslužka od takšnih naložb ali sredstev v izbranem intervalu.
Korak 4: Končno je znesek skupnega donosa izražen kot razlika med vsoto začetne in končne vrednosti sredstev plus zaslužek, ustvarjen z njim v izbranem intervalu.
Skupna donosnost = (končna vrednost - začetna vrednost) naložb + zaslužek od njih
5. korak: Za izračun formule odstotka skupnega donosa jo moramo deliti z vloženim zneskom ali začetno vrednostjo, nato pomnoženo s 100.
% skupnega donosa = skupni donos / vloženi znesek * 100
Primeri formule skupnega donosa
Oglejmo si nekaj preprostih do naprednih praktičnih primerov enačbe skupnega donosa, da jo bolje razumemo.
Formula skupnega donosa - primer # 1
Recimo, da je gospod A vložil 100.000 ameriških dolarjev v 9-odstotne zadolžnice družbe XYZ Inc. dne 1. 4. 2019, vrednost vloženega denarja na zadnji dan pa 150.000 ameriških dolarjev. Obdobje naložbe je 90 dni. V navedenem obdobju je družba plačala zapadle obresti na njihove zadolžnice.
Glede na to,
- Znesek, vložen na dan 01.04.2019 = 100.000 USD
- Vrednost naložbe na zadnji dan = 150.000 USD
- Obdobje naložbe = 90 dni
Izračun zneska zasluženih obresti
Znesek zasluženih obresti = Znesek glavnice * Število dni / 365 * Obrestna mera / 100
- = (100.000 USD * 90) / 365 * (9/100)
- Znesek zasluženih obresti = 2219 USD
Zdaj lahko skupni donos izračunamo z uporabo zgornje formule kot,
- = (150.000–100.000 USD) + 2219 USD
Skupna donosnost bo -
- Skupna donosnost = 52219 USD
Izračun odstotka (%) skupne donosnosti
- = 52219 $ / 100000 $ * 100%
Odstotek (%) Skupna donosnost bo -
- = 52219 USD / 100000 * 100
- = 52,22%
Formula skupnega donosa - primer # 2
Recimo, da je g. A vložil 100.000 ameriških dolarjev v 9-odstotne zadolžnice XYZ Inc. dne 01.04.2019, kupil 1000 delnic družbe PQR Ltd @ 500 / - na delnico in vplačal fiksni depozit v višini 250.000 ameriških dolarjev z 10% obrestnimi merami na leto za obdobje 6 mesecev. Vrednost vloženega denarja na datum zapadlosti je:
- Vrednost delnice PQR Ltd znaša 700 USD
- Vrednost 9% zadolžnic je 90.000 USD.
Zdaj za izračun skupnega donosa in% skupnega donosa je treba izvesti naslednje korake:
Glede na to,
- Znesek, vložen na dan 01.04.2019 = 100.000 USD + $ (1000 * 500) + 250.000 USD
= 850.000 USD
- Vrednost naložbe po 6 mesecih = 90.000 USD + 1000 USD (1000 * 700) + 250.000 USD
= 1.040.000 USD
Znesek obresti, vezanih na vezane vloge in zadolžnice
Izračun zneska obresti, prejetih na obveznice
Znesek obresti, prejetih za obveznice v 6 mesecih = Znesek glavnice * Število mesecev / 12 * Obrestna mera / 100
- = 100.000 * 6/12 * 9/100
- = 4500
Izračun zneska obresti, vezanih na vezane vloge
Znesek obresti, prisluženih za vezane vloge v 6 mesecih = Znesek glavnice * Število mesecev / 12 * Obrestna mera / 100
- = 250.000 * 6/12 * 10/100
- = 12.500
Zdaj lahko skupni donos izračunamo z uporabo zgornje formule kot,
= (1040000,00-850000,00) +17000,00
Skupna donosnost bo -
- Skupni donos = 207000,00
Izračun odstotka (%) skupne donosnosti
- = 207000,00 / 850000,00 * 100%
Odstotek (%) Skupna donosnost bo -
- = 24,35%
Ustreznost in uporaba
S pravočasnim izračunom enačbe skupne donosnosti naložb bi lahko načrtovali čas odkupa vloženega denarja. Včasih imamo likvidna sredstva, ki jih je treba vložiti za kratek čas, nato pa za izračun skupnega donosa subjekta, v katerega nameravamo vložiti denar, nastopi koncept skupnega donosa.
Na primer, ABC Ltd je družba, katere delnica trenutno trguje po 50 USD na delnico, pred tremi meseci pa so delnice takrat trgovale po 45 USD na delnico; z uporabo zgornjega koncepta smo dobili skupno vrednost 44,44%. Pomaga nam pri pravilni odločitvi z upoštevanjem zgodovine podjetja.
