Davčna ugodnost (opredelitev) - Vrste računov za davčne ugodnosti

Kaj je davčna ugodnost?

Davčna ugodnost so vrste naložb ali varčevalni načrti, ki omogočajo oprostitev davka, odloženi davek in druge davčne ugodnosti. Primeri vključujejo državne obveznice, rente, pokojninske načrte in druge naložbene načrte, ki jih je odobril davčni oddelek države in zagotavljajo davčne ugodnosti.

Vrste računov za davčne ugodnosti

  1. Računi za naložbe pred obdavčitvijo (odloženi davek): Te naložbe odložijo vaše davke za poznejši datum v prihodnosti, dokler naložba ne prinese dobička in sredstva ne odvzamejo iz naložb.
  2. Računi za naložbe po plačilu davka: Davek, ki ste ga že plačali, prispeva na ta račun. Dobiček / zaslužek s teh računov ne bo vključeval davkov do določene meje.

# 1 - Računi pred obdavčitvijo

V ZDA je tradicionalno 401 (k), 403 (b), 457 (b) večinoma uporabljeni načrti varčevanja, ki jih sponzorira delodajalec, večino teh načrtov financira zaposleni, medtem ko nekateri delodajalci na te račune prispevajo ustrezen prispevek .

# 1 - 401 (k):
  • Večina poslovnih organizacij ponuja ta načrt. Zaposleni izbere svoj prispevek do določenih mej z različnimi naložbenimi možnostmi, predvsem na podlagi načela odloga davka. Nekateri delodajalci v ta sklad prispevajo tudi ustrezen znesek. Letno zaposleni lahko na tem računu prispevajo do 19.000 ameriških dolarjev, zaposleni, starejši od 50 let, pa lahko na ta račun prispevajo dodatnih 6000 dolarjev.
  • Znesek zaposlenih, vloženih na ta račun, je varen, tudi če zaposleni zapusti organizacijo, ob novi zaposlitvi pa bo imel zaposleni možnost, da zamenja ali ostane pri starem načrtu. Do starosti 70 let lahko posameznik vlaga in hrani denar na teh računih sčasoma, potem ko morate dvigniti in plačati davke na svoj zaslužek kot redni zaslužek.
# 2 - 403 (b):

Predvsem za zaposlene iz neprofitnih organizacij, univerz, šol, verskih organizacij, bolnišnic itd .; Davčna pravila in prispevki ostajajo enaki načrtu 401 (k).

# 3 - 457:

Lokalni in državni uslužbenci bodo lahko vlagali v načrt 457, podobno kot 401 (k) za omejitev prispevkov in davčna pravila, vendar zagotavljajo nekatere dodatne davčne ugodnosti.

  • Dvojni prispevek v primeru, da delodajalci ponujajo 403 (b), če za upokojitveno starost nimate več kot 3 leta;
  • Če delodajalec ponudi vse tri omenjene načrte, se lahko vaš investicijski prispevek na tem računu z odloženim davkom podvoji, tj. 38000 USD ali 50000 USD (za posameznike, starejše od 50 let).
  • Predčasni dvigi pred starostjo 59,5 let so obdavčeni, vendar kazen na tem naložbenem računu ne velja.

Tradicionalni individualni pokojninski dogovor: Po tem računu je prispevek od dohodka posameznika odbiten. V primeru, da delodajalec posamezne ponudbe, ki jo sponzorira načrt delodajalca, in dohodek posamezne mejne vrednosti spremenjenega prilagojenega bruto dohodka, prispevek v tem načrtu morda ne bo dovoljen za davčne olajšave.

Vsi zgornji načrti so obravnavani z vidika, da bo posameznik, ko se upokoji in umakne svoje naložbe, v skupini z nižjimi dohodki v primerjavi s časom, ko je bil zaposlen, kar mu v prihodnosti daje davčne ugodnosti datum, ko se upokojiš.

# 2 - Upokojitveni račun po obdavčitvi

Račun, ki se financira z dohodkom po obdavčitvi, je račun Roth. Za ljudi, ki ob upokojitvi pričakujejo višji davek v primerjavi s časom zaposlitve, izberite to možnost.

  1. Roth 401 (k), 403 (b), 457 Načrti: Enako kot možnost odloga davka odloži delodajalec tudi možnost naložbe po obdavčitvi. V skladu s temi možnostmi posamezniki ne bodo imeli koristi od prispevka k tem načrtom, bodo pa prejeli neobdavčeno razdelitev ob odstopu po petih letih ali po starosti 0,5 leta. Prispevek delodajalca bo vključen v tradicionalne načrte, za posameznike, starejše od 70 let, pa bo potrebna minimalna razdelitev.
  2. Individualni dogovori o upokojitvi podjetja Roth : Irska Roth ne zagotavlja odbitka davka, na voljo pa so kvalificirane neobdavčene razdelitve.

Drugi načrti varčevanja z davčnimi ugodnostmi

Načrti varčevanja na fakulteti / izobraževanju

    • 529 načrt: Dvigi so neobdavčeni, vendar lahko o prispevku odloča posameznik, bodisi z odlogom davka ali po njem.
    • Obračunski varčevalni račun Coverdell: prispevek je mogoče plačati glede na odloženo davčno osnovo ali osnovo za plačilo davka, dvigi so neobdavčeni, vendar jih je treba uporabiti pred otrokom, starim 30 let.
  • Račun za varčevanje z zdravjem: Računi za varčevanje z zdravjem so posebej možnosti za davčne ugodnosti, ki so na voljo posamezniku, da prispeva in omogoča rast teh sredstev, dvigi pa so neobdavčeni, če se uporabljajo za upravičene zdravstvene stroške.
  • Zdravstveni prilagodljiv varčevalni račun
  • Omejen namen Prilagodljiv račun za varčevanje
  • Odvisna nega Prilagodljiv račun za varčevanje

Pomen

  1. Spodbuja naložbe: Ustrezne naložbe z uporabo davčno ugodnih skladov ne bodo prinesle samo davčnih ugodnosti, temveč tudi spodbujajo naložbene strategije posameznikom.
  2. Več strategij: Na voljo je več strategij za račune z davčnimi ugodnostmi, odvisno od posameznikovih ciljev in finančnega stanja. Odloči se lahko, kaj je zanje bolj primerno.
  3. Načrtovanje prihodnosti: posameznik načrtuje svoje naložbe za prihodnji čas, kot so upokojitev, družina, izobraževanje otrok, zdravstveno varstvo, načrtovanje premoženja itd. Takšni računi ponujajo pregled in pomoč pri odločitvi, katero strategijo bi moral sprejeti vsak posameznik.
  4. Zmanjšajte davčno obremenitev: Te naložbe pomagajo zmanjšati davčno obremenitev z različnimi strategijami naložb z odlogom davka in po njem Npr. Državne obveznice.

Davčno ugodnejše v primerjavi z odloženimi davki

Sr. Št Davčna ugodnost Odložen davek
1. Davčna ugodnost je vrsta naložbe, ki bo posamezniku koristila v smislu obdavčitve z različnimi naložbenimi možnostmi. Odloženo plačilo davka je vrsta naložbe, ki bo ob odvzemu prihodnosti odložila obdavčitev dohodka.
2. Obstajata dve vrsti davčnih ugodnosti: 1) odloženi davki in 2) po obdavčitvi. Odloženi davki se osredotočajo na različne naložbene možnosti, kar zamuja z obdavčitvijo.
3. Načrti po obdavčitvi bodo omogočili neobdavčitev umika iz načrta. Sčasoma mora posameznik po odpovedi plačati davek od dohodka po določenem roku.
4. Koristno za vse vrste posameznikov, bodisi skupino z visokimi dohodki bodisi skupino z nižjimi dohodki. Za skupino z visokimi dohodki je ugoden izbor davčno odloženega načrta, zato je lahko davek nižji od dohodka v primerjavi s trenutnim zaslužkom v primeru upokojitve.

Zaključek

  • Davčno načrtovanje je pomemben del naložbe, saj del dohodka plačate državi kot davek. Ali je treba izbrati naložbeno odloženo naložbo ali naložbo po obdavčitvi, je popolnoma odvisno od odločitve posameznika o plačilu davkov v času zaslužka ali v času dvigov, čeprav je prihranek davka danes boljši, koristi prejema neobdavčenih dvigov v prihodnosti je naložba po obdavčitvi po velikosti zelo velika zaradi velikosti naložbe.
  • Posamezniki se odločijo na podlagi prihodnjih finančnih ciljev, družinskih potreb, zdravstvenih stroškov, izobraževalnih stroškov za otroke in ustvarjanja premoženja v določenem obdobju. Načrti davčnih ugodnosti zagotavljajo ugodnosti vsem kategorijam posameznikov iz različnih dohodkovnih skupin. Uporaba obeh davčno ugodnih strategij bo zagotovila prožnost in koristi.

Zanimive Članki...