Negativni lastniški kapital (pomen, primer) - Kako izračunati?

Pomen negativnega lastniškega kapitala

Negativno stanje lastniškega kapitala kaže, da so obveznosti prerasle sredstva iz razlogov, kot so nakopičene izgube v preteklih letih, velika izplačila dividend, izposojeni denar namesto izdaje novih delnic za kritje nakopičenih izgub, amortizacija neopredmetenih sredstev itd. ABC Limited ima 50 milijonov dolarjev celotnih obveznosti in 30 milijonov dolarjev celotnega premoženja. Negativni lastniški kapital za ABC Limited = 50 milijonov dolarjev - 30 milijonov dolarjev = 20 milijonov dolarjev

Potencialna zadolženost ABC Limited znaša 20 milijonov dolarjev.

Razlaga negativnega lastniškega kapitala

Pojavi se, ko je dolg podjetja višji od njegovega premoženja. Gre za scenarij, ki prikazuje potencialno zadolženost organizacije kot rezultat večje odvisnosti od dolgov. Nakopičene izgube v preteklih letih lahko privedejo tudi do negativnega kapitala, saj bodo te izgube prenesene in prikazane kot zadržani dobiček v bilanci stanja družbe.

Uporablja se ne samo za organizacije, ampak tudi za posameznike. Na primer, posamezniki, ki so lastniki hiše, se lahko znajdejo pred njo, če njihov dom izgubi vrednost. To pomeni, da bi lahko banki dolgovali višji znesek od zneska, ki ga je vredna hiša.

Vedno je pomembno ugotoviti, ali obstaja negativni lastniški kapital ali ne. Lahko povzroči težave prodajalcu in kupcu. Posameznik je na primer avtomobil kupil na posojilo, ki pa še ni odplačan. Posameznik se je za zavarovanje odločil že dolgo nazaj. Vrednost avtomobila se je zmanjšala. V takem scenariju posameznik od zavarovalnice morda ne bo dobil dovolj denarja za odplačilo preostalega zneska posojila. In če se posameznik ne more znebiti negativnega lastniškega kapitala, ki leži na njegovem avtomobilu, bi bila zavarovalnica dolžna plačati ta dolg, ki leži v avtu.

Kako to izračunati?

Izračuna se lahko tako, da se vrednost sredstev odšteje od vrednosti obveznosti. V prvem koraku je treba določiti skupno vrednost obveznosti in skupno vrednost sredstev. V drugem koraku je treba od skupne vrednosti obveznosti odšteti skupno vrednost sredstev.

Negativni kapital = skupna vrednost obveznosti - skupna vrednost sredstev

Primer negativnega lastniškega kapitala

Billova skupna vrednost obveznosti znaša 60 milijonov dolarjev, njegova celotna vrednost sredstev pa 40 milijonov dolarjev. Poiščite Billov kapital.

Rešitev

• = 60 milijonov dolarjev - 40 milijonov dolarjev
• Negativni lastniški kapital za račun = 20 milijonov dolarjev

Razlogi za negativni lastniški kapital

• Previsoka posojila - odločitev za novo hipoteko ali stanovanjsko posojilo lahko pri posameznikih tudi utira pot negativnemu lastniškemu kapitalu. Višje kot so zadolžena sredstva, večje bodo verjetnosti morebitne zadolženosti. Več kot se mora nekdo vrniti, večje je tveganje, da bi se cene stanovanj znižale
• Neplačilo hipotekarnih plačil - Če ne plača hipotekarnih plačil ali manjka hipotekarna plačila, lahko posameznika tudi ogrozi. Vendar samo to ne more biti razlog zanjo. Lahko je dodatek k razumu, ki posameznika ali organizacijo vodi k njemu.
• Zmanjševanje cen hiš - to je eden najvidnejših vzrokov negativnega lastniškega kapitala. Leta 2008, ko so se cene stanovanj zrušile in finančna kreditna kriza še povečala, so lastniki stanovanj, ki so bili že v velikih dolgovih, trpeli zaradi njih, saj je bila njihova stanovanjska lastnina precej manjša kot pred padcem cen stanovanj.
• Hipoteke samo z obrestmi - Hipoteka samo z obrestmi je scenarij, pri katerem je treba vsak mesec plačevati obresti na posojilo, v zameno pa se dolg ne bo zmanjšal. Takšne hipoteke so zelo tvegane in lahko posameznika ali organizacijo zlahka pripeljejo v stanje negativnega lastniškega kapitala, če pade vsa cena nepremičnine.

Kako se izogniti negativnemu kapitalu?

• Manj zanašanja na dolgove - večje zanašanje na dolgove bi lahko prineslo veliko težav. Zanašanje na dolgove je eden najvidnejših razlogov. Zato se mora na dolgove zanašati minimalno ali nič, bolj pa se je treba osredotočiti na druge možnosti za obvladovanje verjetnosti zanje in s tem plačilne nesposobnosti.
• Bodite odločni - marsikomu morda ne bo enostavno odplačati hipoteke naenkrat. Zato je to morda zanje malo depresivno in bi se jim morda zdelo, da bi obupali. Toda namesto da bi bili preostri do sebe, je najbolje, da naredite korak po korak in celotno hipoteko odplačujete počasi.
• Poiščite strokovni nasvet - Če se strokovnjak posvetuje, lahko posameznika ali organizacijo tudi reši iz te situacije.
• Prodaja in odplačilo - Lahko se znebite svojega premoženja tako, da ga odtujite in odplačate vse hipoteke.

Zaključek

Negativni kapital se zgodi, ko skupna vrednost obveznosti presega skupno vrednost sredstev. Odraža potencialno zadolženost. In to se zgodi, ko je število sredstev v lasti nezadostno za zavarovanje posojila glede na preostalo stanje na posojilu. Negativni lastniški kapital in plačilna nesposobnost sta dva različna koncepta, saj slednji navaja, da so težave že prišle, medtem ko prvi navaja, da bodo težave kmalu prišle.