Formula za izračun obrestne mere
Formula obrestne mere se uporablja za izračun zneskov odplačil posojil in obresti nad naložbami v vezane vloge, vzajemne sklade itd. Uporablja se tudi za izračun obresti na kreditni kartici.
Ko posojilodajalec posojilojemalcu posoji kakršen koli znesek za določeno časovno obdobje, znano kot glavni znesek nad obrestnimi merami tega posojilodajalca, je ta glavni odstotek znan kot obrestna mera. Preprosto povedano, obrestna mera je obrestna mera, po kateri posojilodajalec zaračuna znesek nad načelom, ki ga izplača posojilodajalec. Obrestna mera je neposredno sorazmerna s tveganjem, saj obstaja tveganje, kadar posojilodajalec posodi posojilojemalcu znesek. Imenuje se tudi nadomestilo izgubljene priložnosti.
Pri naložbah se obresti plačujejo za naložbe v bančni depozit, kot so fiksni depozit, ponavljajoči se depoziti in celo za znesek, deponiran na varčevalni bančni račun. Banka polletno plačuje obresti za vloge na varčevalnih računih. Nasprotno pa za fiksni depozit in ponavljajoče se depozite obresti, plačane na zahtevo stranke, ki so lahko mesečne, četrtletne, polletne ali letne. In obrestna mera, ki se uporablja za eno leto, je letna.
Obstajata dve vrsti formule za obrestne mere: -
- Enostavna formula obresti
- Formula sestavljenih obresti
Preprosta formula obrestne mere
Preproste obresti se obračunajo, kadar je posojilo najeto za eno leto ali manj. Preproste obresti se običajno uporabljajo kratkoročno.
Preprosta obrestna mera = (Načelo * Obrestna mera * Časovno obdobje (leta)) / 100
Preprosto v njem tudi zapisano kot,
Preprosta obrestna mera = (P * R * T) / 100
Primer
Posojilojemalec si posojilodajalec izposodi 1000 dolarjev za 9 mesecev in obrestno mero 12%. Zdaj bomo izračunali preprosto obrestno mero, ki jo je treba plačati posojilodajalcu na znesek glavnice 1000 USD.
- Preproste obresti
Obresti, ki se izplačajo posojilodajalcu, znašajo 90 USD, glavnica pa 1000 USD. Skupni znesek, ki se plača posojilodajalcu, znaša 1090 USD.
Formula sestavljenih obresti
Sestavljene obresti se imenujejo "obresti na obresti". Izračuna se na znesek glavnice in v časovnem obdobju se s časom spreminja.
Časovno obdobje se s časom spreminja.
Sestavljena obrestna mera = P (1 + i) t - PKje,
- P = Načelo
- i = letna obrestna mera
- t = število obdobja mešanja za eno leto
- i = r
- n = število obrestnih mer na leto
- r = obrestna mera (v decimalnih številkah)
Skupni znesek, ki se plača posojilodajalcu = P (1 + i) t
Primer
Posojilojemalec je najel osebno posojilo pri banki ABC, pri banki si je izposodil 5000 USD z obrestno mero 10%, za obdobje 5 let, sestavljene letno, nato pa bodo sestavljene obresti:
- Obrestno obrestovanje
Torej iz zgornjega izračuna sestavljenih obresti bo:
Uporaba in ustreznost
- Formula obrestne mere pomaga razumeti posojila in naložbe ter sprejeti odločitev. Danes finančni organi, kot so banke, uporabljajo formulo sestavljenih obresti za izračun obresti. Sestavljena letna stopnja rasti, tj. CAGR, se večinoma uporablja za finančne aplikacije, kjer je treba izračunati posamezno rast za določeno obdobje.
