Kaj je polna oblika NPA?
Celotna oblika NPA je nedonosna sredstva. To je vrsta razvrščenih sredstev, ki se uporabljajo za razlikovanje med posojili in predujmi, pri katerih zapadejo glavnica in / ali obresti, tj. Plačila zamujajo / zamujajo in na splošno v skladu s standardi, ki jih določajo regulativni organi. Sredstva se štejejo za NPA, kjer v zadnjih 90 dneh nobena izterjava ni izvedena.
Vrste
# 1 - Standardna sredstva
To so NPA, ki so zapadle več kot 90 dni, vendar manj kot 12 mesecev. Ta sredstva nosijo nominalno tveganje, saj posojilojemalec ne izvede plačila redno ali pravočasno.
# 2 - Podstandardna sredstva
To so NPA, ki zamujajo več kot 12 mesecev, ta posojila imajo večje tveganje, posojilo pa ima slabo kreditno sposobnost. Kar banke storijo, je ustvariti odbitek za tak NPA, saj obstaja nevarnost neplačila.
# 3 - Dvomljivi dolgovi
Gre za nedonosna sredstva, ki zapadejo več kot 18 mesecev, banke imajo nevarnost izterjave in so znane kot dvomljivi dolgovi. Tak NPA vpliva na kreditno sposobnost bank, saj bi jih več lahko ogrozilo banko.
# 4 - Izguba sredstev
To je zadnja razvrstitev NPA med te; znesek posojila banka sama opredeli kot neizterljivega. Banka lahko odpiše celoten neporavnani znesek ali pa poskrbi za celotni znesek, ki bo odpisan v prihodnosti.
Kako deluje NPA?
NPA so običajna posojila in predujmi, vendar se ob neizterjavi po daljšem času, običajno 90 dneh, uvrstijo med NPA. Po določenem roku in po predhodnem obvestilu posojilojemalca ima posojilojemalec pravico prisiliti posojilojemalca, da proda sredstvo, zastavljeno za posojilo, in sproži postopek za izterjavo, v primeru, da ni zastavljenega sredstva, pa posojilodajalec mora odpisati / predplačati kot slabe terjatve in ga znižati z agencijo za izterjavo. Posojilo lahko kadar koli med trajanjem posojila razvrstimo kot NPA. Uvrščen je v bilanco stanja finančnih institucij, kar negativno vpliva na njihovo podobo.
Primer
Justin Inc. je pri posojilnici izposodil vsoto 100 milijonov USD in mesečno plačuje 200000 USD, vendar iz nekaterih razlogov; družba tri mesece zaporedoma ni mogla plačevati obrokov, bo posojilodajalka prisiljena to posojilo uvrstiti med nedonosna sredstva, da bo izpolnila zakonske zahteve.
Vpliv
Problem NPA je danes v našem bančnem sistemu zaskrbljujoč. Več je NPA. Manj je zaupanje vlagatelja, posojilodajalca ali vlagatelja. Razpoložljivost kreditov ne samo otežuje, temveč tudi moti podobo institucije. Sledi nekaj pomembnih vplivov -
- Dobičkonosnost - neposredno vpliva na dobiček institucije. Več je NPA; manjši je dobiček, saj mora institucija oblikovati rezervacije za NPA, kar povzroči 25% - 30% več rezervacij, ki vodijo k nižjim dobičkom.
- Upravljanje obveznosti - Za upravljanje NPA morajo banke znižati obrestne mere za vloge in povečati posojilne mere, kar posledično vpliva na poslovanje in gospodarsko rast banke.
- Krčenje premoženja - Povečanje NPA upočasni rotacijo sredstev, kar posledično znižuje obrestne prihodke banke.
- Kapitalska ustreznost - banke morajo vzdrževati potrebni kapital na tveganju prilagojenih sredstvih v skladu z Bazilovimi normami. Več kot je NPA, večja je kapitalska indukcija, kar vodi do povečanja kapitalskih stroškov.
- Zaupanje javnosti - NPA moti kreditno sposobnost bank, saj se javnost boji vplačevati banke, ki imajo več NPA, saj se bojijo, da bodo izgubile denar, saj je likvidnost banke ogrožena.
Kako zmanjšati NPA - indijski primer
# 1 - Zakon SARFAESI iz leta 2002 - Ta zakon daje banki pooblastila, da se ukvarja z NPA brez sodelovanja sodišč. Banki daje pravico do
- Obnova sredstev
- Listinjenje
- Izvrševanje varovanja
# 2 - Razsodišče za izterjavo dolgov - Leta 1993 je zakon o indijskem parlamentu vzpostavil DRT, ki bankam daje pooblastila za izterjavo posojil v višini 10 lakh in več.
# 3 - Lok Adalats - Majhna posojila do 5 Rh lahko s tem mehanizmom izterjate v skladu s smernicami IRB.
# 4 - Poravnava kompromisov - Uporablja se za poravnavo posojil do 10 kronskih zneskov, kadar ima posojilojemalec resnične težave pri vračilu zneska po tej metodi, pri čemer posojilojemalec izterja sorazmerni znesek.
# 5 - Urad za kreditne informacije - Neodvisne agencije, kot je CIBIL, vodijo evidenco neplačnikov in finančnega zdravja posojilojemalcev. Banke lahko poiščejo pomoč takšnih agencij, preden jim posodijo denar.
Omejitve
NPA je najpomembnejše orodje za ugotavljanje trdnosti, uspešnosti in zdravja katere koli banke ali finančne institucije, saj bolj kot je NPA, je uspešnost nizka v primerjavi z drugimi bankami ali institucijami, banka pa je manj kreditno sposobna. Ustvari negativen učinek na dobro ime banke in to lahko presodi le skupni NPA. Zato je zelo pomemben ukrep, ki ga je treba izvesti. Spodaj omenjenih je nekaj slabosti -
- Zmanjšani dohodek - s povečanjem premoženja NPA se donosnost finančne institucije zmanjša, saj zmanjša realizacijo sredstev.
- Padajoča finančna moč - Ker NPA ni nič drugega kot premoženje z zmanjšanimi možnostmi za uresničitev, to neposredno vpliva na finančno moč podjetja.
- Nesporazum do poslovne podobe - drastično vpliva na finančno podobo organizacije.
- Padajoča kreditna sposobnost - negativno vpliva na podobo posojilnih institucij. Posledično posojilodajalci prav tako ne kažejo zanimanja za posojanje zaradi povečanega tveganja nevračila.
- Izguba kapitala / rezerv - zaradi povečanih možnosti za neizterjavo organizacija ne le izgubi prihodnjo donosnost, temveč tudi izgubi odobreni znesek glavnice.
Zaključek
Neizkoriščena sredstva (NPA) so sredstva, razvrščena na podlagi neizterjave obrokov v skladu z dogovorjenimi pogoji, ki so običajno razvrščena po 90 dneh neizterjave. Nadalje so razvrščena kot standardna, podstandardna, dvomljiva in izgubljena sredstva. Neugodno vpliva na donosnost organizacije, finančno moč, kapitalsko ustreznost in javno podobo. Obstajajo različne vladne organizacije, ustanovljene z zakonom parlamenta ali drugimi zakoni za spremljanje NPA finančnih institucij in s tem zmanjšanje NPA ter povečanje donosnosti organizacije in gospodarstva kot celote.
