Kaj je upravljanje s kreditnim tveganjem?
Upravljanje s kreditnim tveganjem se nanaša na obvladovanje verjetnosti izgube, ki jo lahko utrpi podjetje, če katerega od posojilojemalcev ne izpolni svojih obveznosti in se z uvedbo različnih strategij nadzora tveganj v družbi ublaži. V banki ali NBFC imajo rezerve za posojila in razmerje kapitalske ustreznosti ključno vlogo v politiki upravljanja kreditnega tveganja iste banke.
- Glavni namen upravljanja s kreditnim tveganjem je zmanjšati naraščajočo količino slabih sredstev od strank in jih pravočasno izterjati z ustreznimi odločitvami.
- Neplačilo kredita pomembno vpliva na finančno uspešnost podjetja, saj če se en posojilojemalec ne plača pravočasno; To vodi k višjim rezervacijam, pravnim stroškom, stroškom izterjave / izterjave, da se vrne denar, prav tako pa je vplival tudi denarni tok podjetja.
- Glede na pretekli trend je bilo opaziti, da je v primeru vzpostavljene politike obvladovanja kreditnega tveganja verjetnost NPA zelo majhna in so v knjigi posojil podjetja kakovostni posojilojemalci.
- Privzeto tveganje in tveganje širjenja kreditne sposobnosti sta dve vrsti kreditnega tveganja, ki ju mora družba dnevno upravljati za dolgoročno vodenje družbe.
- Koristno je tudi najti načine za povečanje bonitetne ocene podjetja glede na bonitetne agencije, kot so S&P, Fitch, Moody's itd.
Strategije upravljanja kreditnega tveganja
Spodaj je navedenih nekaj primerov upravljanja s kreditnim tveganjem.
# 1 - Cene na podlagi tveganj
Pri tem posojilodajalec običajno zaračuna posojilojemalcem višjo obrestno mero, pri čemer zazna tveganje neplačila zaradi finančnega stanja ali pretekle zgodovine kreditojemalca. Zato bodo v tej vrsti strategije upravljanja s kreditnim tveganjem za različne posojilojemalce veljale različne stopnje, odvisno od apetita za tveganje in zmožnosti vračila posojila.
Družba lahko zaračuna višjo obrestno mero za posojila, izplačana podjetjem, ki se ustanavljajo, in relativno zniža obrestno mero, ko in ko začne družba opravljati svoje dejavnosti. V tem primeru vsaka neplačila dobrega kupca z nižjo obrestno mero dobijo nadomestilo z drugo stranko, ki ji je bilo posojilo dano po višji stopnji.
# 2 - Vstavljanje zavez
Posojilodajalec lahko v posojilne pogodbe vstavi določene določbe ali dolžniške zaveze, preden izplača sredstva posojilojemalcu. Lahko jih razdelimo na finančne zaveze, operativne zaveze, tehnične zaveze in zaveze na poslovni ravni. Vsaka kršitev konvencije v skladu s pogodbo bo posojilodajalca sprožila opozorilni signal, da se bo v bližnji prihodnosti zgodila privzeta obveznost, zato je treba sprejeti ustrezne ukrepe za zagotovitev zneska posojila.
Na primer, razmerje kapitalske ustreznosti je ena najpomembnejših pogodb za NBFC, da ohrani do 15% v skladu z nedavnimi spremembami smernic IRB. Če bo to razmerje nižje od 155, bi to pomenilo kršitev predpisov za NBFC, kar ima lahko resne posledice za družbo in njene posojilodajalce, ker istega ne spremljajo učinkovito.
# 3 - Periodično poročanje o MIS
Pri tem posojilodajalec od posojilojemalca zahteva, da predloži računovodski izkaz v vnaprej določeni obliki za analizo. Lahko je mesečno, četrtletno, dvomesečno ali letno, odvisno od vrste in količine izpostavljenosti. Mesečni MIS daje celotno sliko denarnih tokov posojilojemalca in ali je finančno dovolj trden, da pravočasno poplača dolžniške obveznosti.
Je zelo uporabno orodje za spremljanje poslovne odločitve kreditojemalca, saj lahko nadaljnje zadolževanje pri katerem koli drugem posojilodajalcu ali odkupu delnic itd. Ustvari pritisk na obratni kapital in likvidnost družbe, da izpolni svoje kratkoročne obveznosti. Za skrb za del MIS je imenovan strokovnjak, saj zahteva visoko raven razumevanja, da pripravi informacije, kot jih zahteva predloga, in jih redno posreduje posojilodajalcu.
# 4 - Omejevanje izpostavljenosti sektorja
Pri tem lahko posojilodajalec določi sektorje, v katerih bo dejavno posojal sredstva posojilojemalcu, saj bo to močno vplivalo na razmerja NPA v družbi. Ker se v nakitnem sektorju v Indiji zaradi prevara Nirav Modi dogajajo številne privzete obveznosti, se lahko posojilodajalec odloči, da v tem segmentu ne bo izpostavljen nobeni posojilojemalki, saj je več možnosti, da posojilojemalec postane insolventen.
Posojilodajalec se lahko odloči, da bo posojal samo za določeno industrijo ali geografsko območje, da bi nadalje nadzoroval škodo. Na primer, lahko se odloči za največjo izpostavljenost v storitvenem sektorju in najmanjšo izpostavljenost bencinskim črpalkam ali hotelom. Posojilodajalec se lahko tudi odloči, da bo posojal samo določenemu mestu ali zvezni državi, da bi kar najbolj povečal svoj donos in obdržal nadzor nad ciljnimi kupci, namesto da bi sredstva izplačeval na ravni Pan India.
Izpostavljenost sektorju je zato ena najpomembnejših tehnik upravljanja tveganj za zmanjšanje kreditne rezerve.
Zaključek
Zato je upravljanje s kreditnim tveganjem eno pomembnih orodij katere koli posojilnice za dolgoročno preživetje, saj bo brez ustreznih strategij ublažitve zelo težko ostati v posojilih zaradi naraščajočih NPA in privzetih vrednosti.
V vsaki banki / NBFC je ločen oddelek za upravljanje kreditnega tveganja, ki skrbi za kakovost portfeljev in strank z oblikovanjem ustreznih tehnik za zmanjševanje tveganja.
