Kalkulator za zahtevano minimalno distribucijo
Kalkulator zahtevane minimalne distribucije se lahko uporabi za izračun najnižjega zneska, ki ga je mogoče umakniti iz davčno odloženega pokojninskega načrta, ko je določena starost dosežena v skladu z veljavnimi pravili.
Zahtevan kalkulator minimalne distribucije
B / Ž
Pri čemer- B je stanje na računu na zadnji dan poročanja
- F je faktor, ki ga je treba uporabiti na faktor pričakovane življenjske dobe, kot ga določi organ
O zahtevanem kalkulatorju minimalne distribucije
Formula in koraki za izračun zahtevane minimalne porazdelitve so navedeni spodaj:
Zahtevana minimalna distribucija = B / ŽPri čemer
- B je stanje na računu na zadnji dan poročanja.
- F je faktor, ki ga je treba uporabiti na faktor pričakovane življenjske dobe, kot ga določi pristojni organ.
Zahtevane minimalne razdelitve se uporabljajo za izračun zneska za številne vrste pokojninskih načrtov, pri katerih oseba doseže določeno starost in postane upravičena do dviga minimalnega zneska, ki bi temeljil na faktorju, ki je spet odvisen od starosti, in ta faktor je imenovano tudi pričakovana življenjska doba.
Tu bomo razpravljali o izračunu v obliki obrazcev IRS. Spodaj je faktor pričakovane življenjske dobe, ki ga bomo uporabili v svojih primerih.
RMD velja za številne različne pokojninske načrte, kot so tradicionalni načrti IRA, SIMPLE IRA, 401 (k) in 403 (b) itd.
Kako izračunati z uporabo zahtevanega kalkulatorja minimalne distribucije?
Za izračun zneska zahtevane minimalne distribucije morate slediti spodnjim korakom.
1. korak - Na zgornji tabeli IRS je treba najti starost (enotna življenjska tabela).
2. korak - Drugič, ugotovite faktor pričakovane življenjske dobe, ki ustreza zadevni starosti.
Korak # 3 - Slika iz bilance upokojitev računa od konca prejšnjega poročevalskega leta, kar je predvsem 31 st december v IRS načrtih.
4. korak - Zdaj delite številko, pridobljeno v 4. koraku, s faktorjem pričakovane življenjske dobe, določenim v 2. koraku.
5. korak - Rezultat v 4. koraku bo najmanjši znesek, ki se dvigne z računa IRS, in je zahtevani najmanjši znesek za distribucijo.
Primer # 1
G. X, ki je srečno živel v mestu Newark. Okoli 60 let je delal v večnacionalnem podjetju in je že blizu upokojitve. Zadnjih 30 let prispeva na račun IRA. Letno je na račun položil približno 3000 dolarjev, do zdaj pa je zaslužil tudi obresti v višini 90.000 dolarjev.
G. X meni, da bi rad, ko dopolni 72 let, dvignil določen znesek za kritje finančnih stroškov, ki jih je treba plačati v tej starosti. Vendar ni prepričan o pravilih in predpisih ter davčnem učinku le-teh in ne ve, kaj storiti, da ga dvigne s tega računa; in zato se obrne na gospoda Y, ki je davčni in pravni svetovalec, in mu pomaga pri izračunu minimalnega zneska, ki ga je mogoče umakniti iz tega načrta.
Na podlagi danih informacij morate izračunati zahtevano minimalno porazdelitev.
Rešitev:
G. X želi dvigniti znesek z računa IRA, toda pred tem moramo izračunati stanje na računu, ki ga ima na tem računu.
Vsako leto je polagal 3000 dolarjev do 60. leta, kar je 3.000 x 60 dolarjev, kar je 180.000 dolarjev, obresti na tem računu pa 90.000 dolarjev. Zato bo skupno stanje na tem računu 180.000 USD + 90.000 USD, kar je enako 270.000 USD.
Zdaj je starost, pri kateri želi gospod X dvigniti znesek, 72 let.
Zdaj bomo določili faktor pričakovane življenjske dobe, ki temelji na starosti 72 let, iz zgornje razpredelnice IRS pa je uporabljeni faktor 25,6
Zdaj lahko uporabimo spodnjo formulo.
Zahtevana minimalna distribucija = B / Ž
- = 270.000 USD / 25,6
- = 10.546,88 USD
G. X bi torej lahko v starosti 72 let dvignil 10.546,88 USD.
2. primer
Gospod in gospa Singh, oba stara 77 let, sta v državah živela približno 25 let, ko sta se preselila iz Indije. Načrtovali so upokojitev, ena od njih pa je polog v načrtu IRA, kjer sta oba prispevala prispevke. Zakonca Singh bosta morala oba dvigniti 15.000 USD, ko bosta oba dopolnila 78 let, saj morata hčerki plačati šolnino.
Načrt IRA je lani decembra imel 250.567,89 USD. Na podlagi danih informacij morate izračunati najnižji znesek razdelitve, ki ga je mogoče dvigniti, in ugotoviti, ali ustreza njihovim zahtevam po financiranju.
Rešitev:
Stanje na računu dobimo v višini 250.567,89 USD
Zdaj bi družina želela dvigniti določen znesek v starosti 78 let.
Zdaj bomo določili faktor pričakovane življenjske dobe, ki temelji na starosti 78 let, iz zgornje razpredelnice IRS pa je uporabljeni faktor 20.30
Zdaj lahko za izračun zahtevane minimalne porazdelitve uporabimo spodnjo formulo
Zahtevana minimalna distribucija = B / Ž
- = 250.567,89 USD / 20.3
- = 12.343,25 USD
Družina bi torej lahko v starosti 78 let dvignila 12.343,25 USD, primanjkljaj pa bi znašal 15.000 - 12.343,25 USD, kar je 2.656,75 USD.
Zaključek
Ta kalkulator, kot smo že razpravljali, se lahko uporablja za izračun zahtevanega minimalnega zneska distribucije po pravilih in predpisih, ki jih za načrte IRA določijo organi. To je bil le preprost primer izračuna zneska; obstaja veliko različnih scenarijev, v katere so vključeni upravičenci, na primer zakonec, in je vključenih več takšnih zapletenosti, o katerih lahko razpravljamo kasneje.
