Kaj je financiranje dobavne verige?
Financiranje dobavne verige (SCF) ali obratni faktoring je dogovor med kupcem, dobaviteljem in financerjem ali faktorjem, s katerim dobavitelj prejme plačilo za terjatve vnaprej, s čimer koristi tako kupcu kot dobavitelju.
Pojasnilo
- Pri izvedbi posla je za kupca nujno, da podaljša linijo obratnega kapitala tako, da plača dobavitelju čim pozneje, saj bi to pomenilo manj blokade sredstev in več sredstev, ki bi bila na voljo podjetju. Vendar dobavitelj tega pogoja ne bi imel za idealnega in bi lahko vplivali na pogoje poslovanja s kupcem, če bi bila zamuda prevelika.
- Za pomoč pri tej težavi se kupec in dobavitelj medsebojno dogovorita z zunanjim financerjem, ki uporabi zbrane račune in na tej podlagi odobri kredit dobavitelju. Ko plačila na računu dejansko zapadejo v plačilo, plačilo prejme od kupca. S tem je dobavitelj dobil predčasni dostop do svojih terjatev in kupcu tudi ni bilo treba ogroziti svojega plačilnega roka. Na ta način financiranje dobavne verige omogoča obema stranema, da izpolnita svoje cilje, ne da bi se izkazala za neugodno za drugo.
Značilnosti financiranja dobavne verige
- Financiranje dobavne verige vključuje sodelovanje tretje osebe ali financerja dobavne verige, ki pomaga pri dokončanju modela
- To ni posojilo, je le podaljšanje kredita za medsebojno pomoč tako kupca kot dobavitelja
- Za razliko od faktoringa, ki ga sproži dobavitelj, ga sproži kupec. Zato ga včasih imenujemo tudi obratni faktoring. Torej, za razliko od faktoringa, ki je usmerjen samo v cilje prodajalca, SCF izpolnjuje cilje tako kupca kot prodajalca.
- Ker SCF deluje na podlagi računov, ki jih prodajalec izstavi kupcu, se upošteva po skrbnem preverjanju kreditne sposobnosti kupca. Če kupec nima dobre verodostojnosti, lahko financer zavrne financiranje dobavitelja vnaprej.
Kako deluje?
Financiranje dobavne verige deluje na naslednje načine:
- Kupec in prodajalec skleneta sporazum med seboj in s financerjem dobavne verige.
- Transakcije med kupcem in prodajalcem potekajo, prodajalec pa kupcu izstavlja račune.
- Kupec mora nato račune naložiti v oblak ponudnika financiranja dobavne verige.
- Prodajalec odobri račune in od finančnika dobi plačilo za omenjene račune. Prejeto plačilo je vrednost računa, manjša od stroškov financiranja za predčasno plačilo.
- Nato financer pristopi k kupcu in mu vrne plačilo za račune na dejanski rok zapadlosti računov. Glede na naravo sporazuma lahko stroške financiranja krije ena od pogodbenic ali obe.
Primer financiranja dobavne verige
- Recimo Buys stranka blago v vrednosti 1000 $ iz B na 31. st avgusta, ki je posledica v 2 mesecih. Zdaj bi A želel plačilo izvesti čim pozneje, da bi sredstva od tega uporabil v svojem poslu, medtem ko bi B želel plačilo dobiti takoj. Nato se obrnejo na financerja F in se sporazumejo.
- Zdaj, ko je družba B na A zbrala račune v vrednosti 1000 ameriških dolarjev, jih prenese na F. Po skrbnem pregledu in preverjanju F prenese celoten znesek, zmanjšan za stroške financiranja, na B, recimo 990 ameriških dolarjev. B lahko zdaj uporabi plačilo, ki ga je prejel vnaprej. Prav tako, po 2 mesecih, ko so računi dejansko dobili ob 31. st oktober F pristopi A, da bi dobili plačilo računov. V tem primeru bo skupno plačilo prejelo 1000 USD. Finančnik zasluži 10 USD in vse druge obresti, ki bi jih lahko zaračunal na podlagi sporazuma. B prejme predplačilo, čeprav se bo morda moral odreči majhnemu znesku, A pa še vedno plača na dejanski datum zapadlosti računov.
Financiranje dobavne verige v primerjavi s trgovinskim financiranjem
- Za razliko od financiranja oskrbovalne verige, ki uporablja pomoč zunanjega financerja in zbranih računov za pridobitev sredstev med zadevnimi stranmi, na splošno pri financiranju trgovine, je v to vključena banka, ki pomaga pri financiranju trgovine med uvoznikom in izvoznikom. Trgovinsko financiranje lahko vključuje tudi banko, ki od kupca jamči za plačilo, če kupec ne plača ali kadar dobavitelj zahteva plačilo, odvisno od primera.
- Trgovinsko financiranje ne temelji na računih, temveč uporablja druge oblike plačilnih pogojev, kot so akreditiv (za uvozno-izvozne transakcije) ali bančne garancije (za domača plačila)
- Trgovinsko financiranje je na splošno dogovor med kupcem in banko, vendar pa je dobavna veriga dogovor med kupcem, dobaviteljem in financerjem.
- Medtem ko je trgovinsko financiranje oblika posojila ali kredita, ki ga odobri banka, financiranje dobavne verige le financira terjatve na podlagi računov in kreditne sposobnosti kupca.
Prednosti
- Deluje v obojestransko korist tako dobavitelja kot kupca, tako da podaljšuje kreditno linijo in dobi sredstva na voljo dobavitelju
- Izboljša odnos med kupci in prodajalci ter utira pot za prihodnje posle
- Izboljša kreditno sposobnost kupca in daje likvidnostno prednost prodajalcu
- V nasprotju s sodelovanjem bank, ki zaračunavajo višjo stopnjo, so stroški financiranja v primeru financiranja dobavne verige razmeroma majhni
Slabosti
- Ker financer ni banka, obstaja tveganje pri poslovanju s tretjo osebo
- Uporablja se kot orodje za kritje plačil za dvomljivo blago.
- Uporablja se lahko samo za financiranje končnih izdelkov, ki imajo takoj dostopno tržno vrednost
Zaključek
Financiranje dobavne verige je inovativen način za pomoč pri kreditnih zahtevah tako kupcev kot prodajalcev. Gre za razširitev faktoring oblike financiranja, ki jo dobavitelji uporabljajo že dolgo. S sporazumom, ki so ga sklenili dobavitelji in kupci, se zmanjšuje negotovost in bi ga v prihodnosti sprejemalo vedno več partnerjev.
