Kaj je neposredni kredit?
Neposredni kredit je denarni polog na račun katere koli osebe, podjetja ali drugega subjekta, večinoma z elektronskim prenosom sredstev na hitrejši, enostavnejši in bolj priročen način kot druge oblike nakazila.
Kako deluje?
- Kadar plačnik nakaže na račun prejemnika plačila neposredno dobroimetje, povezana banka prejme obvestilo o takšni transakciji. V tem primeru bo banka evidentirala znesek, za katerega se knjiži račun prejemnika plačila takoj, ko je transakcija opravljena. Razlike pa bodo v poslovnih knjigah banke in prejemnika plačila.
- Prejemnik plačila bo transakcijo pologa zabeležil, v tem primeru le, ko prejme bančno namigovanje kredita. Banka pa izkazuje višje stanje, ko prejme znesek pred prejemnikom plačila. Nadaljnja rešitev takšnih razlik je odvisna od uskladitve izjav.
Primer neposrednega kredita
Recimo, da poslovni računovodja blaga mesečno dobavitelju plača 5000 dolarjev za nakup embalaže. On pa, da je na 1. st vsak mesec prek neposrednega kredita. Recimo, da je 31 st marca danes, in denar bo nakazan jutri račun dobavitelja. Bančni račun dobavitelja bo videti tako:
- Datum: 3.31.2020
- Stanje na računu: 1.00.000 USD
Po dobroimetju bo račun videti tako:
- Datum: 4.1.2020
- Zasluga: 5000 USD
- Stanje na računu: 1,05.000 USD
Dobavitelj bo v svoje poslovne knjige vpisal usklajevanje, da bo ustvaril dohodek, ki je bil prejet z neposrednim dobropisom. Vnos bo videti tako:
- Bančni račun bremeni 5000 USD
- Nakupni račun je zaslužen za 5000 USD
Uporabe in pomen
Ti sistemi se uporabljajo po vsem svetu z uglednimi omrežji ACH (Automated Clearing House) iz ZDA in avstralskim sistemom neposrednega vstopa.
# 1 - ZDA
- ACH je nacionalna klirinška hiša v ZDA, ki deluje na področju avtomatizacije. ACH deluje tako v neposrednem kreditnem kot v neposrednem bremenitvi. Po vsem svetu se plačila izvajajo prek tega sistema, vendar se velik del transakcij nanaša na plače in socialno varnost. Mreže ACH so v letu 2018 skupno plačale 50 milijard dolarjev denarnih plačil.
- Nekatere glavne navade ACH so plačila e-trgovine, ugodnosti v zvezi s socialno varnostjo, vračila davkov, plačila med podjetji, najemnine, računi potrošnikom itd.
# 2 - Avstralija
- Avstralija uporablja sistem neposrednega vstopa kot sredstvo za neposredni prenos kreditnih sredstev. Avstralski organ za obračun in poravnavo transakcij v elektronskih sistemih je APCA (Australian Payments Clearing Association). Sistem uporablja BSB in številko računa, ki je narejena za edinstven nabor kombinacij računov. Poleg tega banke velike četverice v Avstraliji med njimi uporabljajo sistem plačevanja računov BPAY, ki ga APCA ne ureja.
- Sistem prinaša sinergije stroškov na več načinov. Banke in institucije, ki uporabljajo neposredne kredite, so izjemno pridobile z zmanjšanjem prekomernih potreb po kadrih in usposabljanju. Brezpapirni sistem omogoča tudi večjo prilagodljivost in lažje shranjevanje (elektronska narava).
Prednosti
- Je hitrejši in enostavnejši način nakazila denarja.
- Ti načini prenosa prav tako prihranijo čas in druge stroške, kot so stroški obdelave, prenosa in tiskanja.
- Metode neposrednega pologa imajo tudi avtomatizacijo, ki omogoča avtomatizirano odštevanje z enega računa na dobro drugega.
- Ni treba obiskati bank, da bi položili denar, s čimer prihranite veliko papirja in fizičnega truda.
- V primerih, ko morajo vladne organizacije ali podjetja / delodajalci periodično in redno knjižiti dobro na račune prejemnikov, neposredna dobropis postane prednostna izbira.
Slabosti
- Slabih strani neposrednih kreditov je zelo malo. Če pa ima oseba prekoračitev računa, bodo banke ali finančne institucije uporabljale periodični denarni polog za kritje prekoračitve.
- Opozoriti je treba, da gre za omejitev znakov in velikosti, zato plačnik pri transakciji vključuje nasvet o nakazilih. Pomaga pri enostavnem prepoznavanju transakcij, pa tudi pri kateri koli smiselni referenčni kodi, ki vzpostavlja edinstven odnos med obema stranema.
- Najpogosteje so reference številke računov, številke računov za nakup, državne identifikacijske številke in identifikacijske kode.
Zaključek
- Številni delodajalci imajo popolnoma elektronski sistem za plačevanje zaposlenih, dobaviteljev itd. Neposredni krediti imajo številne prednosti in so postali priljubljeni med podjetji. Ta sistem prenosa sredstev pomaga preprečiti manjkajoča plačila in breme upoštevanja predpisov, saj so vpletene bančne institucije pripravljene poskrbeti za takšna vprašanja.
- Za poslovanje bančnih in finančnih institucij, vključno z vladnimi in nevladnimi organi, je ključnega pomena, saj je uspešno prenesla breme obsežnih plačil, ki se dogajajo naokoli. Ti so namenski, če imajo pogodbene stranke dovolj strokovnega znanja in če ima plačnik diskrecijsko pravico pri plačilih brez sodelovanja prejemnika plačila.
