Razlike med IRA in 401k
IRA ali posamezni računi za upokojitev so računi v lasti posameznika in istega delodajalec ne bi smel vzpostaviti, udeleženci pa lahko enostavno vzpostavijo svoje IRA pri posameznem ponudniku pokojninskega računa, medtem ko lahko zaposleni nastavi samo 401k načrt pri delodajalcu, ki je upravičen do 401.000 možnosti pokojninskega načrta.
Obstaja pogost mit, ki ga ima plačana oseba v mislih, da mora izbirati med IRA in 401k. Resnica pa je, da lahko človek vlaga v obe kategoriji instrumentov za izogibanje davkom, ki ščitijo pokojninske prihranke. Ja, to je resnica.
Oboje je nekaj najpogostejših različic načrta z določenimi prispevki, ki ponuja davčno ugodnost za pokojnine. Če nekdo pametno načrtuje pokojninske prihranke, verjetno vlaga tako v dobro financirano IRA kot v 401k. Vendar obstajajo nekatere osnovne razlike med IRA (tradicionalna IRA je zajeta) in 401k, ki bodo razkrite v tem članku.
Kaj je IRA?
IRA je individualni pokojninski račun za osebe, mlajše od 70,5 let, ki jim delodajalci ne ponujajo ugodnosti 401.000. Ljudje, ki uživajo ugodnosti 401k, pa lahko vlagajo tudi v IRA. Znesek, prispevan na račun IRA, je v bistvu dohodek pred obdavčitvijo, kar pomeni, da ima znesek davčne olajšave in bo obdavčen šele, ko bo umaknjen ob upokojitvi.
V letu 2019 zaposleni, mlajši od 50 let, lahko IRA prispevajo do 6000 USD dohodka pred obdavčitvijo, medtem ko lahko starejši od 50 let prispevajo dodatnih 1000 USD.
Kaj je 401k?
Načrt 401k je za razliko od IRA odobren pokojninski načrt z določenimi prispevki, ki ga sponzorira delodajalec. Znesek, ki se prispeva na račun 401k, je tudi prihodek pred obdavčitvijo, kar pomeni, da znesek ne bo obdavčen v letu, v katerem ga je oseba zaslužila. Znesek pa bo obdavčen, ko bo dvignjen po upokojitvi.
V letu 2019 lahko zaposleni, mlajši od 50 let, prispevajo do 19.000 USD dohodka pred obdavčitvijo 401 (k), medtem ko lahko starejši od 50 let prispevajo dodatnih 6.000 USD.
IRA vs 401k Infografika
Poglejmo glavne razlike med IRA in 401k.
Ključna razlika
- V letu 2019 je meja prispevkov v primeru IRA znašala 6000 USD vsako leto za osebe, mlajše od 50 let, medtem ko je ta za 401 tisoč znašala 19 000 USD. Medtem je dodatni prispevek za dohitevanje ljudi, starejših od 50 let, v letu 2019 znašal 1.000 USD za IRA in 6.000 USD za 401.000.
- V primeru predčasnih dvigov se za distribucije iz tradicionalnih agencij IRA kaznuje 10-odstotna kazen za osebe, mlajše od 59,5 leta, medtem ko za osebe, starejše od 59,5 let, ni kazni. Za distribucijo zaradi predčasnih umikov iz 401k je treba plačati obremenjujoč davek v višini 20%, razen če obstaja "distribucijski dogodek", na primer delavec, ki zapusti delodajalca ali se upokoji.
- Medtem ko podjetja ne ponujajo nobenega ustreznega prispevka za IRA, večina delodajalcev ponuja primerljiv prispevek do določenega odstotka plače v primeru 401.000.
- Načrt IRA stane razmeroma manj zaradi manjšega zneska denarja, ki ga upravljamo, in brez letnih provizij, medtem ko na zadnji strani večjega zneska denarja za upravljanje načrt 401k zaračunava višje provizije.
- Načrt IRA ponuja različne naložbene možnosti, ki vključujejo delnice, sklade in naložbe s fiksnim donosom, saj se IRA usmerjajo sami. Po drugi strani pa ima 401.000 naložbenih možnosti omejene.
IRA vs 401K Primerjalna tabela
| Osnova | IRA | 401 (k) | ||
| Prispevek | Vsako leto lahko IRA prispeva 6000 dolarjev (7.000 dolarjev za osebe, starejše od 50 let) v letu 2019 | Na račun 401 (k) lahko vsako leto prispevate 19.000 USD (25.000 USD za osebe, starejše od 50 let) v letu 2019 | ||
| Zgodnje distribucije | Za zgodnje razdeljevanje iz tradicionalnih agencij IRA velja 10-odstotna kazen za osebo, mlajšo od 59,5 let (nobena kazen za osebo, starejšo od 59,5 let) | Zgodnje razdelitve iz 401 (k) so obdavčljive 20%, razen če delavec zapusti delodajalca ali se upokoji. | ||
| Zvezni davki | Zvezni in državni davki se uporabljajo za distribucije tradicionalnih IRA po starosti 59,5 leta. | Za odstop od 401 (k) je treba ob umiku plačati obvezni zvezni davek. | ||
| Prispevek delodajalca | Podjetja ne ponujajo ustreznih prispevkov za IRA. | Večina delodajalcev ponuja ustrezen prispevek do določenega odstotka plače. | ||
| Stroški naložbe | V primerjavi z načrtom 401 (k) je stalo sorazmerno manj, saj je navadno manj denarja za upravljanje, prav tako pa IRA ne zaračunavajo letnih pristojbin. | Pristojbine so višje za načrte 401 (k) zaradi večje količine denarja, ki se upravlja na računu 401 (k). | ||
| Naložbene možnosti | Naložite lahko kakršne koli naložbe, vključno z delnicami, skladi in naložbami s stalnim donosom, saj so IRA samostojne. | Večina načrtov 401 (k) ima omejene možnosti naložb, tako da povprečni načrt 401 (k) ponuja približno 20 sredstev. |
Zaključek
Kot je razvidno iz zgornjih razlag, sta obe kategoriji davčnega načrtovanja, ki se nekoliko razlikujeta po naravi in igrata pomembno vlogo pri pokojninah. Obe ponujata odloženo izplačilo davka od dohodkov od obresti, dividend in kapitalskih dobičkov.
Vendar je treba oceniti lastne potrebe glede stroškov in koristi, da se doseže uravnotežen pokojninski načrt. Kot taka je ključnega pomena razumevanje razlik med obema, da jih uspešno uporabimo pri načrtovanju pokojninskih prihrankov. Upam, da vam članek pomaga razvozlati dva načrta davčnega zavetja za zdravo upokojitev.
