Pomen finančnih informacij
Finančne informacije se nanašajo na strnjene podatke o denarnih transakcijah, ki so vlagateljem v pomoč pri razumevanju donosnosti podjetja, njihovega premoženja in možnosti za rast. Finančni podatki o posameznikih, kot so bančni izpiski iz preteklih mesecev, prejemki davčnih napovedi, bankam pomagajo razumeti kreditno kakovost strank, sposobnost odplačevanja itd.
Namen
- Finančne informacije so zelo dragi podatki. Prikazuje denarno sposobnost posameznikov. Institucija, ki se ukvarja z izdajanjem posojil, bi torej želela imeti informacije o mesečnem dohodku oseb, da bi lahko plačevale mesečne obroke izdanega posojila. Tako se uporablja za presojo likvidnostnega stanja posameznika ali podjetja.
- Velike bonitetne agencije, kot so Moody's, S&P itd., Se za pripravo ocen zanašajo na finančne podatke podjetij. Podjetja opravljajo denarne transakcije z več nasprotnimi strankami. Vse transakcije so torej bistvene podatkovne točke in jih je treba temeljito analizirati, da se razume, ali je kreditna kakovost podjetja dobra ali slaba.
- Za posameznike o kreditni kakovosti odloča kreditna ocena. Da bi bonitetne agencije morale torej določiti kreditno oceno, morajo preučiti kreditno zgodovino posameznikov. Koliko posojila je posameznik najel v življenju? Kako hitro je odplačal? Je prišlo do zamude pri plačilu? Vse to so torej finančni podatki, ki so potrebni za informirano odločitev glede kreditne sposobnosti posameznika.
- Upniki prejmejo pomoč finančnih podatkov podjetij, preden dajo kredit. Običajno imajo ločene ekipe, ki se ukvarjajo s preučevanjem teh informacij, da bi razumele, ali naj podelijo priznanje kateri koli določeni organizaciji ali ne.
- Vlagatelji, preden vlagajo v delnice podjetja, pridobijo informacije tako, da preberejo več računovodskih izkazov, da predvidijo kreditno in likvidnostno kakovost podjetja. Ta raziskava vlagateljem pomaga razumeti, ali bi morali delnice kupiti ali skrajšati.
- Informacije, kot so bančne transakcije, uporaba kreditnih kartic in številne druge denarne transakcije, temeljito pregleduje državna obveščevalna služba za sledenje in lov na teroristične dejavnosti.
- Investitorji lastniškega kapitala temeljito preučijo te informacije o zagonskih podjetjih, preden vlagajo v njih. Te podatke kupujejo pri več tujih virih in jih včasih zahtevajo neposredno pri zagonskih podjetjih.
- Zunanji revizorji so zelo odvisni od finančnih informacij, pridobljenih iz več virov, da bi preverili, ali računovodski izkazi družbe odražajo pravilne informacije.
Primer
G. X namerava zaprositi za hišno posojilo. Njegova starost je 45 let. Upokojil se je do 15 let. Njegova mesečna plača je 5000 dolarjev. Načrtuje, da bo uporabil posojilo v višini 200.000 USD. Uporablja kreditno kartico in pravočasno plačuje. Uspešno je plačal avtomobilsko posojilo. Njegovi bančni izpiski kažejo, da je v povprečju obdržal 50.000 USD. Kako se bo finančna institucija odločila, ali bo posodila gospoda X?
Rešitev
Za gospoda X je na voljo več podatkov. Recimo, da bo mesečni EMI 2000 USD. Tako je dohodek gospoda X več kot dovolj za kritje njegovega EMI.
Drugi finančni podatki, ki bodo instituciji pomagali sprejeti odločitev, so naslednji -
- G. X je nenehno pravočasno plačeval prispevke s kreditne kartice. To kaže na namen in sposobnost gospoda X. Ni neplačnik.
- Gospod X je že odplačal avtomobilsko posojilo. Tako ve, kako ravnati s plačili EMI. Te informacije bodo institucijam pomagale razumeti, da gospod X ni začetnik, ki prvič zaprosi za posojilo. Torej gospod X ve, kako se izplača EMI.
- Izpisek banke je ključni finančni podatek. Kaže, da je gospod X v povprečju obdržal 50.000 USD. Zelo koristno je, ker kaže, da lahko gospod X plača EMI s prihranki tudi v primeru, da v katerem koli mesecu pride do krčenja denarja.
Razpoložljive informacije so torej finančni instituciji pomagale pri odločitvi, ali bodo gospodu X dali stanovanjska posojila. Po pregledu vseh informacij se lahko odloči, da ima gospod X sposobnost in pripravljenost plačati posojilo hiši.
Viri finančnih informacij
- Banke zagotavljajo ključne informacije, potrebne za presojo kreditne kakovosti posameznika ali podjetja. Vse denarne transakcije večinoma potekajo preko banke. Torej je treba bančne izpiske natančno prebrati, da razumemo finančno moč in pripravljenost upnikom plačati pravočasno.
- Računovodski izkazi podjetij ponujajo veliko informacij o finančni stabilnosti podjetja. Večino informacij o podjetjih je mogoče pridobiti iz računovodskih izkazov.
- Finančne podatke podjetja je mogoče pridobiti tudi od upnikov in dolžnikov. Vidi se, ali podjetje upnike pravočasno plača ali ne.
- Izpiske na kreditnih karticah je mogoče preučiti, da se oceni vzorec porabe posameznika. Tako je te podatke mogoče najti pri ponudniku kreditne kartice.
Finančne in nefinančne informacije
- Finančne informacije se nanašajo na informacije, ki vključujejo denar. Nefinančne informacije so kakršne koli druge informacije, ki jih lahko prejme posameznik ali podjetje in niso povezane z denarjem. Primer nefinančnih podatkov bi lahko bil, da je bilo podjetje ustanovljeno leta 2018. Torej ne gre za finančne podatke.
- Pomaga pri pravilnih presojah glede kreditne kakovosti posameznika ali podjetja. Bonitetne agencije temeljito berejo računovodske izkaze in na podlagi njih sprejemajo sodbe.
- Investitorji vrednosti preberejo finančne informacije za sprejemanje utemeljenih odločitev. Vlagatelji se morajo informirati o podjetju, da se informirano odločijo o možnostih podjetja.
Slabosti
- Te informacije so zelo občutljive. Če z njim ne ravnamo pravilno, lahko nastane velika verjetnost denarne prevare. Torej je zelo tvegano ravnati.
- Včasih je lahko zavajajoče. Lahko se zgodi, da je človek v preteklosti iz nekega razloga zamujal, vendar je v prihodnosti pripravljen odplačati dolgove. Po branju preteklih informacij se lahko institucije odločijo, da mu posojila ne bodo odobrile ali mu zaračunale dodatne obresti. Zato so včasih informacije lahko zavajajoče.
Zaključek
Finančne informacije so kot zlato. Več tretjih oseb neprestano pridobiva informacije iz več virov. Obstaja ogromen trg za te informacije. Vlada bi morala natančno izmeriti ravnanje z informacijami. Treba je sprejeti ustrezne zakone o tem, kdo vse ima dostop do teh informacij.
