Opredelitev negativne amortizacije
Negativna amortizacija se nanaša na situacijo, ko posojilojemalec izvede plačilo, ki je manjše od običajnega obroka, ki ga določi banka, zato se presežek zneska obresti nad zneskom obroka doda glavnici posojila. To se zgodi, ker plačila posojilojemalca ne pokrivajo celotnega zneska obresti.
Primer negativne amortizacije
G. X je pri banki najel posojilo v višini 3,00.000 ameriških dolarjev z 12-odstotno letno plačilo za 10 let, odplačevalo se bo v 60 mesečnih obrokih.
V običajnem amortizacijskem načrtu mora gospod X plačati enak mesečni obrok, za katerega se bo znesek glavnice posojila zmanjšal po vsakem plačilu obrokov.
Izvleček odplačevanja 12 mesečnih obrokov
Vendar pa v negativnem amortizacijskem scenariju banka gospodu X ponudi možnost » Izberite svoje plačilo «, pri kateri lahko posojilojemalec izvede manj plačila v vsakem obroku glede na svojo zmogljivost. V tem primeru se bo glavnica posojila po plačilu vsakega obroka povečala.
V zgornjem primeru mora gospod X plačevati le obresti, nato mora vsak mesec plačevati 3000 USD, v negativni amortizaciji pa lahko gospod X izbere manjše plačilo, vendar to vodi do povečanja glavnice. G. X plačuje le 2000 USD na mesec; torej, v prvem mesecu, pa je kratko plača od 1.000 $, in znesek glavnice se bo povečal za 1.000 $, in na ta način, ob koncu 1. st leto glavnice bo $ 3,12,683.
Izvleček odplačila 12 mesečnih obrokov v negativni amortizaciji
Prednosti negativne amortizacije
# 1 - Širitev poslovanja
V začetni fazi se poslovne organizacije odločajo za to shemo, ker jim v tej shemi ni treba plačevati po standardnem obroku amortizacije banke, zato se lahko odločijo za plačilo po svoji stopnji udobja in dodaten denar porabijo za kapitalske izdatke za širitev poslovanja in pozneje plačilo višjih obrokov.
# 2 - Pomoč pri visokošolskih študijah študentov
Negativno amortizacijska posojila so za študente koristna, ker lahko v času učenja izvedejo plačilo z manj plačila, kasneje pa lahko po zaključku študija plačajo, ko začnejo zaslužiti. Zaradi tega lahko študent opravi višji študij, tako da se v zgodnejših fazah sooča z manj obremenitvijo plačila obroka.
# 3 - Uporabno za sezonsko poslovanje
Obstaja nekaj podjetij, ki ne delujejo celo leto. Namesto tega tečejo le v določenih sezonah; zato je ta vrsta posojila koristna, ker lahko posojilojemalec v izven sezone izplača manj, v sezoni pa več.
Pomanjkljivosti negativne amortizacije
# 1 - Povečanje glavnice
Pri negativni amortizaciji se bo znesek glavnice povečal, ker posojilojemalec plačuje nižje obresti, ki jih mora plačati, ta razlika pa se prišteje znesku glavnice, postopoma pa znesek glavnice postane večji od vrednosti sredstev in je bolj tvegano, če posojilojemalec tudi v prihodnje ne bo mogel izvesti plačila.
# 2 - Plačilo obresti na obresti
- ker imajo posojilojemalci v negativni amortizaciji plačila obresti manj kot obresti na posojilo; zato se glavnici prištejejo preostale obresti, od tega dodatnega zneska pa se obračunajo obresti. Pomeni, da mora posojilojemalec plačati obresti na obresti.
Zaključek
Negativna amortizacija je vrsta amortizacije, pri kateri se posojilojemalec lahko odloči za plačilo v skladu s svojim finančnim stanjem, pri čemer ni treba mesečno plačati enakega obroka po standardni amortizacijski stopnji. Namesto tega lahko plača manj obresti, hkrati pa se glavnici doda preostali znesek obresti, posojilojemalec pa lahko pozneje plača celoten znesek glavnice z obrestmi.
To je zelo bolj tvegana možnost, ker se bo znesek glavnice po vsakem obroku povečeval, po določenem času pa bo znesek glavnice postal večji od vrednosti sredstev, drugič pa posojilojemalec plačuje tudi obresti.
