Pomen pogojnega upravičenca
Pogojni upravičenec za kateri koli finančni račun je oseba, ki je bila določena kot sekundarni upravičenec, ugodnosti ali z njimi povezani prejemki pa se jim uresničijo le, če primarni upravičenec za navedeni finančni račun ne more realizirati enako, kar se lahko zgodi zaradi dogodkov, kot je smrt primarnega upravičenca.
Lastnosti
- Zahtevek pogojnega upravičenca do ugodnosti finančnega računa je pogojen.
- Ugodnosti je mogoče uveljavljati le, če primarni upravičenec ne uveljavlja zahtevka.
- Pravice so lahko nadalje omejene v skladu s pogodbo.
- V pogodbi je lahko več upravičencev, njihov sorazmerni delež pa bo naveden v sporazumu.
Kako deluje?
- V primeru kakršne koli pogodbe za finančne račune, kot sta zavarovalna pogodba ali oporoka, lahko obstajajo določeni pogoji, ki bodo opredelili pogoje, ki se nanašajo na ugodnosti upravičenca.
- Upravičenec bo moral upoštevati takšne pogoje, da bo prejemal ugodnosti po pogodbi.
- Vsekakor pa so njihove pravice sekundarne in pogojene z nezmožnostjo primarnega upravičenca, da predloži zahtevek iz razlogov.
- Če primarni upravičenec sprejme ugodnosti, potem pogojni upravičenec po pogodbi ni več upravičen do ugodnosti.
Primer
Koncept razumimo kot primer v zvezi s pogodbo o življenjskem zavarovanju.
G. Arson v svoji polici življenjskega zavarovanja omenja, da bo ob njegovi smrti zakonec tisti, ki bo dobil izkupiček od zavarovanja v primeru njegove smrti. Omenjeno je tudi, da bo v primeru, da je zakonec na dan njegove smrti umrl ali razsoden, izkupiček stekel otrokom para.
V tem primeru lahko otroke gospoda Arsona označimo kot pogojne upravičence, saj so njihove dajatve sekundarne od koristi glavnega upravičenca, ki je žena gospoda Arsona.
Kdo bi lahko bil pogojni upravičenec?
Imetnik finančnega računa lahko za pogojnega upravičenca izbere vsakega posameznika, organizacijo, dobrodelno organizacijo ali drug sklad. Vendar mora biti izbrana oseba polnoletna in poslovno sposobna. Če je torej izbrana mladoletnica, je treba zagotoviti, da je za upravljanje premoženja imenovan zakoniti skrbnik, dokler mladoletnik ne dopolni starosti zrelosti.
Ali bodo pogojni upravičenci imeli pravice?
Pravice pogojnega upravičenca so sekundarne od pravic primarnega upravičenca. Tako lahko ugotovijo svojo pravico do ugodnosti po pogodbi le v naslednjih primerih:
- Primarni upravičenec umre ali izgine.
- Primarni upravičenec zavrne sprejetje pravic iz pogodbe, ko zapade.
Za pravice pa lahko veljajo nekateri drugi pogoji, katerih izpolnitev je potrebna za uveljavljanje pravic.
Pogojni in primarni upravičenec
Razlika med obema je, da je primarni upravičenec prva oseba, ki je upravičena do ugodnosti in dohodka iz pogodbe. Po drugi strani pa je pogojni upravičenec sekundarni upravičenec in lahko uveljavlja svoje pravice le, kadar primarni upravičenec ne more predložiti zahtevka ali če so izpolnjeni drugi pogoji, kot so predpisani.
Prednosti
- Imetnikom računov je vedno koristno, da na svoje račune dodajo primarne in sekundarne upravičence.
- To je tako, ker bo premoženje brez nepotrebnega odlašanja prišlo do zakonitih dedičev, ki so navedeni kot upravičenci.
- Dodajanje samo primarnih upravičencev ne zadostuje. Kot rezervno strategijo je treba dodati pogojne upravičence, da bodo viri lahko prihajali do njih v primeru smrti imetnika računa.
