Kaj je Basel I?
Basel I, znan tudi kot Baselski sporazum iz leta 1988, so standardni sklopi bančnih predpisov o minimalni kapitalski zahtevi za banke, ki temeljijo na določenih odstotkih tveganju prilagojenih sredstev, da bi zmanjšali kreditno tveganje.
Banke, ki poslujejo na mednarodni ravni, morajo na podlagi tveganju prilagojenih sredstev vzdrževati najmanj 8% kapitala. Do zdaj so bili oblikovani trije predpisi, med katerimi je Basel I prvi, skupaj pa se vsi imenujejo Baselski sporazumi. Te norme pomagajo pri vzpostavljanju zaupanja med mednarodnimi vlagatelji, kupci, vlado in drugimi zainteresiranimi stranmi.
Primer Basla I
Recimo, da ima banka denarno rezervo 200 USD, 50 USD kot hipoteko za dom in 100 USD kot posojila, dana različnim podjetjem. V skladu z določenimi normami tveganju prilagojena sredstva bodo naslednja: -
- = (200 USD * 0) + (50 USD * 0,2) + (100 USD * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = 110 USD.
Zato mora ta banka po mnenju Basla I ohraniti najmanj 8% od 110 USD kot minimalni kapital (in najmanj 4% pri temeljnem kapitalu).
Zahteve
To razvrsti premoženje banke v pet kategorij glede na tveganje v obliki odstotka, to je 0%, 10%, 20%, 50% in 100%. Narava dolžnika določa kategorijo, v katero bo razvrščena bančna aktiva. Nekaj pogostih primerov je:
- 0-odstotno kategorijo sestavljajo centralna banka, gotovina, državni dolg, dolg matične države, kot so zakladnice, in kateri koli državni dolg OECD;
- 10-odstotno kategorijo sestavlja dolg javnega sektorja;
- Kategorija 20% vključuje listinjenja, kot so hipotekarni vrednostni papirji z najvišjimi ocenami AAA;
- 50% vključuje stanovanjske hipoteke, občinske dohodkovne obveznice;
- 100% vključuje večino dolga podjetij in dolga zasebnega sektorja, nepremičninskega sektorja in dolga bank, ki niso članice OECD, kjer je rok zapadlosti več kot eno leto.
Banka mora ohraniti kapital (1. in 2. raven) v višini 8% tveganju prilagojenih sredstev, pod katero kategorijo spada. Če ima banka na primer tveganju prilagojena sredstva več kot 200 milijonov dolarjev, potem mora ohraniti kapital približno 16 milijonov dolarjev.
Izvajanje
Basel, ki ga podpiram, se osredotoča predvsem na tveganju prilagojena sredstva in kreditno tveganje. Tu so sredstva razvrščena glede na z njimi povezana tveganja. Tveganje je lahko od 0% do 100%. V skladu s to listino se člani odbora strinjajo, da bodo z aktivnimi člani izvedli popoln Baselski sporazum. V okviru programa ocenjevanja skladnosti predpisov (RCAP) odbor objavlja polletna poročila o napredku članov pri izvajanju baselskih standardov. Prav tako nenehno posodabljajo vse države G-20, ki sodelujejo kot članice. Kapital bank je v skladu s Baslom I razvrščen v dve kategoriji, tj. Na stopnjo I in stopnjo II. Kapital prvega reda je kapital, ki je trajnejši in predstavlja vsaj 50% celotne kapitalske osnove banke, medtem ko ima temeljni kapital nihajočo naravo in bolj začasen.Članice Baselskega sporazuma morajo to uredbo izvajati v svojih matičnih državah. Ta sporazum znižuje profil tveganja banke in usmerja naložbe nazaj v banke, ki jim je bilo leta 2008 zaupno posojilo pod subvencijo.
Basel I proti Baslu II
Junija 1999 se je odbor odločil, da bo leta 1988 nadomestil nov okvir kapitalske ustreznosti. To je privedlo do vzpostavitve revidiranega kapitalskega okvira leta 2004, imenovanega Basel II, ki je sestavljen iz treh stebrov, omenjenih na naslednji način:
- Minimalne kapitalske zahteve
- Učinkovita uporaba razkritja kot medija za krepitev tržne discipline in dobre bančne prakse.
- Notranji postopek ocenjevanja in pregled kapitalske ustreznosti institucije.
Glavna razlika med obema uredbama je, da Basel II vključuje kreditno tveganje, ki ga imajo finančne institucije, da bi sestavil regulativni količnik kapitala.
Prednosti
- Po izvajanju sporazuma so se v mednarodno aktivnih bankah znatno povečale stopnje kapitalske ustreznosti in odstranili tudi vir konkurenčne neenakosti, ki je izhajal iz razlik v nacionalnih kapitalskih zahtevah.
- Pomagal je okrepiti stabilnost bančnega sistema na mednarodni ravni.
- Povečalo je upravljanje glavnega mesta države.
- V primerjavi z drugim nizom BASEL ima relativno bolj preprosto strukturo.
- Zagotavlja merilo za oceno udeležencev na trgu, saj je sprejeta po vsem svetu.
Omejitve
- Bolj poudarja knjigovodsko vrednost kot tržno vrednost.
- Dogovor ni mogel ustrezno oceniti tveganj in učinkov novih finančnih instrumentov in tehnik za zmanjšanje tveganja.
- Kapitalska ustreznost, na kateri temelji Basel I, je odvisna le od kreditnega tveganja, medtem ko so vsa druga tveganja, kot so tržna in operativna, iz analize izključena.
- Med ocenjevanjem kreditnega tveganja ne razlikuje med dolžniki različnih bonitetnih ocen in kakovosti.
