Razlika med 457 in 403b
457 načrtov se ponuja zaposlenim, ki delajo pod državo in lokalno upravo ali neprofitnimi organizacijami, zahteva pa, da zaposleni delajo do določenega obdobja, medtem ko 403b načrti ponujajo zaposlenim, ki delajo v vladi, javnih šolah ali zasebnih nevladnih organizacijah. -profitne organizacije in tu je denar zaščiten za obdobje 15 let.
Upokojenski načrti so v različnih oblikah, ki jih delodajalci lahko koristijo svojim zaposlenim in spadajo v eno od dveh glavnih kategorij: načrti z določenimi prejemki ali načrti z določenimi prispevki. Večina podjetij se bo odločila za načrt z določenim prispevkom, ki zagotavlja nadzor nad zaposlenimi. 403b in 457 sta dva takšna načrta, ki ga sponzorira delodajalec.
Podrobno se pogovorimo o načrtih 457 vs 403b in o tem, kaj lahko ponudijo za prihodnost.
Kaj je načrt 403 (b)?
- 403 (b) je bil ustanovljen leta 1958 in je bil takrat znan kot davčno zavarovana renta (TSA) ali davčno odložena renta (TDA); smeli so vlagati le v rentne pogodbe. Večinoma ga ponujajo akademske ustanove, čeprav ga lahko uporablja kateri koli subjekt v skladu z oddelkom 501 (c) (3) IRS.
- Imajo omejitev prispevkov, podobno omejitvi 401 (k), vendar 403 (b) ponuja dosmrtno dohitevanje ali 15-letno pravilo, ki zaposlenim, ki so delali vsaj 15 let, ali tistim, ki so prispevali, omogoča manj kot enaka povprečno 5000 USD na leto, lahko vložijo 3000 USD več na leto.
- S spremembami v določenem časovnem obdobju zdaj zaposlenim omogoča, da svoje načrte prenesejo k svojim novim delodajalcem, če svojih načrtov ne prenesejo v kak drug kvalificiran načrt. IRS za posameznike uporablja omejitve v naslednjem vrstnem redu: izbirni odlog, nato 15-letno nadomestilo za službeno službo in nazadnje starostni prispevek za dopolnitev 50 let.
- Če se razdelitev zgodi pred starostjo 59,5 let, se odmeri 10-odstotna kazen za predčasni umik, medtem ko se vsi običajni dvigi obdavčijo podobno kot redni dohodek po najvišji mejni davčni stopnji osebe. Obstaja tudi obvezna minimalna razdelitev, ki naj bi se začela pri starosti 70,5 leta, ali pa lahko potegne trošarino v višini 50% na znesek, ki bi ga bilo treba umakniti.
- Zaposleni lahko izkoristijo tudi posojilo v višini manjšega zneska 50.000 USD ali polovico stanja v načrtu. Po večji prizanesljivosti naložbenih pravil je dovoljeno vlagati neposredno v vzajemne sklade, vendar vrednostni papirji, kot so delnice ali REIT, še vedno niso dovoljeni.
Kaj je načrt 457?
Načrt 457 je na voljo v dveh različicah 457 (b) in 457 (f). Večinoma zaposleni na lokalni in državni ravni imajo načrt 457 (b), neprofitnim zaposlenim, ki so visoko plačani, pa načrt 457 (f).
- 457 (b) : Omejitev prispevka znaša 18.500 USD na leto, če je vaša starost več kot 50 let, pa lahko prispevate tudi dodatnih 6.000 USD. Če ste blizu treh let od običajne upokojitvene starosti, lahko prispevate do 36.000 USD. Na voljo je tudi možnost dohitevanja. Omogoča prevračanje kot načrt 403 (b).
- 457 (f) : Ta načrt se večinoma ponuja izbrani skupini zaposlenih v organizaciji in zahteva, da delajo do dogovorjenega mandata. Če zapustijo pred tem časovnim obdobjem, potem niso upravičeni do nobene pravice iz načrta 457 (f). Omogoča vam prispevanje 100% dohodka in s tem zagotavlja donosno funkcijo ob zaposlovanju nadarjenega osebja. Ne dovoljuje nobenega prevračanja.
457 Načrt vs 403 b Načrt Infografika
Poglejmo glavne razlike med načrtom 457 proti 403 b z infografiko.
457 vs 403 b Primerjalna tabela
| Osnova | 457 | 403 (b) | ||
| Definicija | Gre za dvo varianten načrt, ki se ponuja ljudem na državnih službah ali v neprofitnih organizacijah, pri čemer je 457 (b) bolj liberalen v primerjavi s 457 (f). | Gre za načrt z določenimi prejemki, ki ljudem omogoča prihranek denarja za upokojitev na podlagi odloženih davkov. | ||
| Kontekst | Ponuja se predvsem zaposlenim v lokalni ali državni upravi ali visoko plačanim zaposlenim v neprofitnih organizacijah. | Ponuja se predvsem zaposlenim v akademskih ustanovah. | ||
| Vrste | Na voljo je v dveh različicah: 457 (b) za lokalno in 457 (f). | V tem načrtu ni pododdelka ali različic. | ||
| Uporaba | 457 (f) služi kot orodje za zaposlovanje pri zaposlovanju nadarjenih zaposlenih. | Uporablja se kot dodatna pokojninska shema s podobnimi ugodnostmi kot 401 (k). |
Zaključek
Na splošno je načrt, ki ga izberete, odvisen od podjetja ali organizacije, v kateri delate. Morda imate malo nadzora nad naložbenimi možnostmi, ki jih ponuja vaš delodajalec, vendar oba načrta ponujata prihranek za deževne dni skozi 457b in 403b in sta si zelo podobna.
Med vlaganjem v prihodnost je treba upoštevati marsikaj, zato je treba načrtovati, doseči in izvršiti na podlagi nagnjenosti k tveganju in dohodka. Če je upravičen, poskusite v obeh načrtih doseči največjo mejo prihrankov, da prihranite veliko časa za upokojitev, da si zagotovite prihodnost z vsaj eno stvarjo, ki bi vas skrbela.
